Góc học tập
18/10/2017 05:13:03 PM

RỦI RO CHO VAY

* Định nghĩa về rủi ro cho vay

Rủi ro cho vay là sự tổn thất tàI chính trực tiếp hay gián tiếp xuất phát từ người đI vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đầy đủ và đúng hạn theo cam kết đã thoả thuận.

Biểu hiện của rủi ro cho vay là các khoản tiền vay không được thanh toán đúng hạn đã cam kết, có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến các khoản tiền vay không được thanh toán đúng hạn đã cam kết. Vì vậy, để hạn chế tối đa các tổn thất của ngân hàng, cần có một chương trình quản trị đồng bộ, từ các chính sách quản trị từng khoản cho vay riêng lẻ và danh mục các khoản cho vay cho đến các biện pháp giám sát và xử lý các khoản cho vay đó.

* Nguyên nhân rủi ro cho vay

Như ta đã biết, ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi đã tiến hành phân tích tín dụng đầy đủ đối với khách hàng, xác định được ý chí và khả năng trả nợ của họ. Tuy nhiên:

- ý chí và khả năng trả nợ có thể bị thay đổi do nhiều lý do khi khoản vay đã được tiến hành.

- Sự phân tích tín dụng không thể đạt đến mức có thể dự đoán hoàn toàn chính xác về một khoản vay có được hoàn trả như đã thoả thuận hay không.

- Do sự yếu kém trong công tác phân tích tín dụng dẫn đến có những khoản cho vay bị sai lầm ngày từ đầu.

Do vậy, rủi ro cho vay là rủi ro thường xuất hiện trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. điều này gây ra những tổn thất lớn cho ngân hàng. vì vậy, cần phảI nghiên cứu về rủi ro cho vay để có biện pháp ngăn ngừa, hạn chế rủi ro này, tạo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng lành mạnh và phát triển.

* Xử lý rủi ro cho vay

+ Tổ chức khai thác

Các giảI pháp khai thác được sử dụng khi khách hàng lâm vào trạng tháI nợ nần có vấn đề do gặp rủi ro và có tháI độ thoả đáng với khoản nợ nhưng phảI đặt trong hoàn cảnh có khả năng về nguồn trả nợ, tàI sản còn có, quản lý ở mức lành mạnh. GiảI pháp khai thác có thể hiểu là một chương trình phục hồi hay khắc khổ để áp dụng lên người vay với sự cộng tác và thoả thuận của họ. Các biện pháp này không phảI là công cụ pháp lý, nó đem lại cho ngân hàng triển vọng thu hết được món nợ và duy trì được mối quan hệ lâu dàI đối với khách hàng, biểu hiện của hình thức khai thác như:

            - Ngân hàng đưa ra lời khuyên trên nhiều chủ đề nhằm tác động đến khả năng tạo ra và thu lợi tức của người vay như bán bớt tàI sản, thực hiện chương trình mở rộng sản xuất, định giá lại tàI sản, thay đổi phương thức bán, tăng sản phẩm mới, loại bỏ một số hoạt động không sinh lợi.

            - Tăng cho vay để hỗ trợ phương án thu hồi. đây là phương án gặp nhiều rủi ro nên ngân hàng cần phảI khẳng định khoản vay bổ sung sẽ góp phanà củng cố khả năng thanh toán của khách hàng và khách có thể trả được nợ. Khách hàng cũng cần phảI kiểm toán độc lapạ, có ý kiến dự đoán của các chuyên gia về kế hoạch thu chi tiền mặt và kế hoạch liên đới. Ngân hàng phảI được bổ sung tàI sản đảm bảo, thời hạn vay bổ sung phảI trong khoản chấp nhận được.

            - Ngân hàng giúp khách hàng  chuyển sang ngân hàng khác hoặc chủ nợ khác nếu có yêu cầu (bán nợ).

            - Ngân hàng chỉ định một đại diện quản lý tàI sản thế nợ. Việc chỉ định này cho phép người ấy được chỉ định kiểm soát điều hành doanh nghiệp.

            - Phương pháp thoả hiệp: khi ngân hàng rơI vào tình trạng tiến thoáI lưỡng nan như bảo đảm tín dụng không đủ, giá trị tàI sản đảm bảo giảm, thoả thuận vay có sơ hở, khách hàng bất hợp tác hoàn toàn,… thì ngân hàng sẽ chấp nhận không đưa khách hàng ra toà và nhận một số tiền ít hơn (thoả hiệp).

            - Gia hạn thời gian xử lý khi khách hàng có một hợp đồng mới đầy triển vọng sinh lợi. điều kiện áp dụng biện pháp này là ngân hàng phảI nắm chắc được phần lớn lợi nhuận dự tính của hợp đồng, dòng tiền không bị rò rỉ sang chủ nợ khác, ngân hàng nắm giữ được hợp đồng và hiểu được thiện chí của đối tác. kiểm tra tính chắc chắn của phương án và các giả thiết đặt ra.

+ Thực hiện thanh lý

            Các biện pháp thanh lý sẽ là tối ưu nếu ngân hàng xét thấy tổ chức khai thác không tiện lợi, khả năng cảI thiện tình hình tàI chính của khách hàng là không thể, khách hàng không sẵn lòng chi trả, hành động lừa đảo. Các biện pháp thanh lý thường dùng đến pháp luật, bao gồm:

            - Phát mại tàI sản đảm bảo

            - Thanh lý doanh nghiệp

            - Phá sản doanh nghiệp

» Các tin khác: